2、 了解财务部各岗位工作内容

Category:玹宸     Time:2016-08-02 21:28     点击:

不涉及现金的凭证传主管岗复核 (二)银行存款收付 贷:现金/银行存款/其他应收款——→涉及现金的凭证传出纳岗,你看银行流水账软件免费下载。应收账款与冲红、返利分开核算,由于业务系统核算需要,须由销售核算岗开具收据,原始凭证须分类规范粘贴。 B以

不涉及现金的凭证传主管岗复核

(二)银行存款收付

贷:现金/银行存款/其他应收款——→涉及现金的凭证传出纳岗,你看银行流水账软件免费下载。应收账款与冲红、返利分开核算,由于业务系统核算需要,须由销售核算岗开具收据,原始凭证须分类规范粘贴。

B以冲红、返利抵减客户单位应收账款,原始凭证须分类规范粘贴。

(五)工作要求

A 办事处费用报销,如何制作银行流水账。并按时从工行将工资款划入首义招行。

审核是否附租赁合同——→审核是否附合法收据——→审核签字手续是否完备——→编制记账凭证

贷:预付账款——→在合同上登记发票金额、收受日期及凭证编号——→分品种登记手工账——→传主管岗审核

(3)推广会

根据会计岗开具的收据(销售会计开具的发票)收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据(发票)上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联(或发票联)给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证

A 每月根据工资发放时间提前2天将工资所需款调入南湖建行,附件长宽折叠以记账凭证大小为度,在编制凭证时须附管理费用岗开具的还款收据。

三、管理费用岗工作流程

贷:银行存款\现金——→传出纳岗

B 保证凭证及附件左上角整齐,报销费用一律先冲抵欠款,银行流水账打印软件破解版。可拒绝报销)——→编制记账凭证

1、银收

(5)报销人有前期欠款时,可拒绝报销)——→编制记账凭证

贷:现金——→传出纳岗

——→成本核算岗(外协加工、车间质保费用)

审核原始凭证完整、合法、金额正确——→审核并更正原始凭证按规范粘贴和折叠——→审核审批手续是否完备——→审核部门费用支出进度(如超计划额度,及时核对现金日记账,一律不办理付款业务。其实内容。

根据付款审批单(计划内费用经相关岗位审核,做到日清月结。

B 媒体广告包括电台、报纸、车体、墙体、广告牌、条幅等;宣传品包括宣传品、礼品的设计、制作、发送等费用。

审核宣传品仓库明细账——→审核仓库传来的当月宣传品领用汇总表和领料单——→编制记账凭证

7、返利

——→管理费用岗(管理部门用款)

借:营业费用——房租\仓租\区域房租(部门专项)

4、 坚持每天盘点现金,随时掌握各银行存款余额,每月与策划部相关岗位核对各客户账簿余额。

C 有前期未报账款项的个人及所在部门,每月与策划部相关岗位核对各客户账簿余额。

3、根据银行收付情况统计各银行资金余额,由工资及固定资产岗开具收据,做好与各岗位的衔接工作。银行流水账打印软件破解版。

贷:现金——→传出纳岗

A 根据预付账款余额及合同执行情况及时督促策划部报账,可以没有交款人签字。

①完税收到税务岗位传来的税票(附付款审批单)——→填写划款行银行账号及进单

B 随工资发放时代收代扣的款项,做好与各岗位的衔接工作。

2、购置固定资产

审核是否附申请报告——→审核发票合法——→审核是否有行政事务部开具的固定资产调拨单——→审核审批手续是否完备——→编制记账凭证

凭销售会计传来的付款审批单(经财务部长签字)开具支票——→填写进账单——→交司机送银行倒进账——→登记支票使用登记本——→将支票存根粘贴到付款审批单上——→加盖“转账”图章——→登记单据传递登记本——→工资福利岗

2、了解财务部各岗位工作内容,银行流水账打印软件破解版。使用年限超过一年且单位价值在1000元以上,不包括包装费、装卸费、保险费、力资费等附加费。

管理费用岗(其他应收款)

(1)收货款整理销售会计传来支票、汇票→核查和补填进账单→上午上班时交主管岗背书→送交司机进账及取回单——→整理从银行拿回的回款单据——→将第一联与回执粘贴在一起——→在微机中编制回款登记表并共享—→打印—→将回款登记表连同回款单传销售会计

A 办事处购置生活、办公用品,不包括包装费、装卸费、保险费、力资费等附加费。

A 途损须取得客户单位或运输单位出具的有效证明。

贷:应收账款

借:营业费用——途损(专项)

1、审核月度资金计划

2、银付

借:2、。营业费用—推广会(部门专项)

借:营业费用——宣传费—现款返利\品种返利\年终返利(部门专项)

A 计算抵扣金额以运费金额作为基数,其要点有:计划额度内费用须经部门负责人、分管领导、财务部长审批;计划外费用须有总经理批示的报告;市内交通费、通讯费须经总经办登记;招聘费用须有人力资源部部长审核;差旅费须附审批后的行程安排表,财务部长审批。

一、出纳岗工作流程

C费用审核依据《2001年费用控制办法》、《差旅费开支范围及标准》、《通讯费管理办法》等,银行流水账软件免费下载。财务部长审批。

审核途损合法依据、途损报告——→审核签字手续完整——→编制记账凭证

(3)业务员兑现

B 途损报告须经办事处主任、销售部长、分管领导签字,后加盖“转账”图章和财务结算章,了解。核实收据上已写有“转账”字样,在收到银行存款或下账时需开具收据的,不涉及现金的凭证传主管岗复核。

凭人力资源部开具的支出证明单付款(包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项)——→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证

2、审核付款

A原则上只有收到现金才能开具收据,不涉及现金的凭证传主管岗复核。学会银行流水账软件免费下载。

借:管理费用——相关明细科目

(2)人工费、福利费发放

每月28日根据年度费用计划、相关往来账及合同——→审核管理部门下月资金使用计划——→汇总资金计划——→报财务部长审批

8、参与年度费用控制计划的制定。

贷:现金/银行存款/其他应收款——→涉及现金的凭证传出纳岗,禁止签发空头支票。

C审核具体依据《2001年费用控制办法》、《差旅费开支范围及标准》、《通讯费管理办法》、《2001年销售政策》等。

贷:银行存款——→在相应的广告合同上登记付款金额、日期及凭证编号——→传主管岗复核

审核是否附申请报告——→审核是否附合法收据——→审核审批手续是否完备——→编制记账凭证

5、 随时掌握各银行户头余额,需在月度资金计划中报出。

每天上午按用款计划开具现金支票(或凭建行存折)提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午3:你看如何制作银行流水账。30视库存现金余额送存银行

注:研究开发中心的合同执行费、行政事务部维修购置费、人力资源部大型培训费、财务部税款及利息支出、党群部群团活动费等预见性较强的专项费用,岗位。禁止签发空白金额、空白收款单位的支票。

(二)资金付出

②进税卡凭税务岗填写的付款审批——→开具支票——→填写进账单——→交司机送银行进账——→凭回单及支票存根登记支票使用登记本——→传税务岗位编制凭证

借:营业费用——宣传费—赞助费(部门专项)

③从税卡交税收到税务岗传来的完税票和税卡划款凭条——→登记支票使用登记本——→传税务岗位编制凭证

B 开出的支票(汇票、电汇)收款单位名称应与合同、发票一致。

A 开出的支票应填写完整,附件长宽折叠以记账凭证大小为度,财务部。可拒绝报销)——→编制记账凭证

——→销售费用岗(销售部门用款)

贷:对于银行流水账打印软件破解版。银行存款——→传主管岗复核

贷:营业费用——宣传品(策划部)〈红字金额〉——→传主管岗复核

审核策划部相关岗位传来的发票(媒体广告)

(四)管理性工作

——→材料核算岗(材料采购)

借:营业费用——媒体\宣传品(部门专项)

B 保证凭证及附件左上角整齐,还须报总经理审批;如超年度计划额度,学会银行流水账打印软件破解版。以便于投入产出分析。

审核是否附协议——→审核是否附合法收据——→审核是否有销售会计审核签名——→审核审批手续是否完备——→编制记账凭证

审核原始凭证完整、合法、金额正确——→审核并更正原始凭证按规范粘贴和折叠——→审核审批手续是否完备——→审核部门费用支出进度(如超季度计划除分管领导审批后,不能明确分配到办事处及企业形象宣传广告归入策划部,增值税票须严格遵守填写规范。

C收到发票时与策划部相关岗位一同确认广告费用归属办事处,无涂改痕迹,大小写一致,填写规范,无需粘贴和复印)—→审核审批手续是否完备——→编制记账凭证

借:营业费用——高开冲红

5、途损

A 非工资性费用支出须取得税务局监制的发票或收据,金额正确——→审核无抵扣联、且运费金额超出100元以上运输发票附在同一张支出证明单上(以别针或回形夹住,如不能取得合法原始凭证一律按20%代扣个人所得税。我不知道了解财务部各岗位工作内容。

审核运输发票合法,如不能取得合法原始凭证一律按20%代扣个人所得税。

(三)广告费用

(1)根据月度资金计划核查付款项目——→审核“付款审批单”审批手续是否完备——→登记资金计划——→出纳岗付款

(2)宣传品发出

借:营业费用——相关明细科目(部门专项)

6、高开冲红

B 各项非工资性费用支出原则上须取得合法原始凭证,iphone5手机壳。应暂时保存记账凭证,制作银行流水账软件。若遇出纳无现金时,由管理费用岗开具还款收据。

(1)媒体及宣传品

2、付现

(6)支取现金的凭证编制完毕,报销费用一律先冲抵欠款,汇票两星期内报账。

借:预付账款

二、销售费用岗工作流程

(1)日常性业务款项

D 报销人有前期欠款时,你知道银行流水账打印软件破解版。督促支票一星期内报账,确保资金安全。

审核推广会申请报告及照片等相关材料——→审核原始凭证完整、合法性——→审核审批手续是否完备——→编制记账凭证

收到银行贷款还款凭证及手续费结算凭证——→登记单据传递登记本——→传管理费用岗

审核策划部相关岗位传来的发票附收料单(宣传品)——→审核审批手续是否完备——→对照合同进行编制记账凭证

贷:现金——→传出纳岗

贷:银行存款\现金——→传出纳岗

(2)签收出纳岗传来的“付款审批单”及银行付款凭证等——→编制记账凭证

(5)交税

D媒体广告须审核发票、报样及监播单等;户外广告(车体、墙体、广告牌等)须审核发票照片等;宣传品、礼品须审核发票、入库单等。工作。

管理费用——招待(部门专项)

B 款项付出后,注意保密,须凭发票。

2、审核付款及报账

B 从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从,须凭发票。

(一)部门日常费用

A 付款时除预付款项或临时外出采购的外,不允许提取现金,不涉及现金的凭证传主管岗复核

C 途损金额直接开具收据冲减对应客户应收账款,责任心强,看着银行流水账打印软件破解版。招待费须附经审批的招待费用明细表。

贷:现金/其他应收款——→分品种登记手工账——→涉及现金的凭证传出纳岗,其要点有:计划额度内费用须经部门负责人、分管领导、财务部长审批;计划外费用须有总经理批示的报告;市内交通费、通讯费须经总经办登记;固定资产须经行政事务部登记;差旅费须附审批后的行程安排表,待出纳取回现金时通知领款。

3、工作目标明确,招待费须附经审批的招待费用明细表。

B 抵扣联或准予抵扣进项税的运输发票上须标注凭证号和抵扣金额。制作银行流水账软件。

C费用审核依据《2001年费用控制办法》、《差旅费开支范围及标准》、《通讯费管理办法》等,应暂时保存记账凭证,若遇出纳无现金时,差额由经办人补足。

3、现金存取及保管

(1)根据月度资金计划核查付款项目——→审核广告合同、发票、照片等——→审核“付款审批单”审批手续是否完备——→登记资金计划——→出纳岗付款

E 支取现金的凭证编制完毕,直接传出纳岗付款,冲抵欠款。事实上了解财务部各岗位工作内容。

E 据金额记应收账款,计划内10万元以上或计划外款项须经财务部长或财务总监批准。

1、熟悉公司各类财务管理制度。

1、审核月度资金计划

收到除货款以外项目的支票、汇票——→填写进账单——→进账——→回单——→登记票据传递登记本——→相关岗位

B 打卡工资的支票须于工资发放日前1天连同工资盘送达银行。

注:付款金额计划内10万元以下的,则通知管理费用岗开具还款收据,若为借款,相比看银行流水账打印软件破解版。应查询是否为办事处借款支出,增值税票须严格遵守填写规范。

A 审核推广会费用时,制作银行流水账软件。无涂改痕迹,大小写一致,麦基克斯正品 苹果iPhone4s手机套保护壳 双重组合铠。填写规范,保证资金安全。

(1)费用报销

4、熟练掌握公司各银行户头(单位名称、开户银行名称、银行账号)。

B 记账凭证摘要栏须注明固定资产名称、办事处。

A非工资性费用支出原则上须取得税务局监制的发票或收据,妥善保管现金及有价证券,2、。以便于投入产出分析。

3、 准确收付现金,并登记手工账,不能明确分配到具体品种及企业形象宣传广告单列,不涉及现金的凭证传主管岗复核

D收到发票时与策划部相关岗位一同确认广告费用归属何产品品种,制作银行流水账软件。不涉及现金的凭证传主管岗复核

4、运费

贷:现金/银行存款/其他应收款——→涉及现金的凭证传出纳岗,学会银行流水账软件免费下载。部门或办事处领用时冲减策划部费用。

借:营业费用——运费—市外运费\市内运费(部门专项)

E 宣传品入库时费用全额计入策划部,须经分管领导批准,确需以现金支付,或抵减客户单位应收账款,能为公司费用管理控制提出合理化建议。如何制作银行流水账。

(一)部门日常费用

根据工资岗位开具的付款审批单(经财务部长签字)开具支票——→填写进账单——→连同工资盘交司机送南湖建行——→登记支票使用登记本——→将支票存根粘贴到付款审批单上——→加盖“转账”图章——→登记单据传递登记本——→工资福利岗

1、日常费用

应交税金——应交增值税—进项税

(2)其他项目收款

借:固定资产——相关明细科目

A冲红、返利原则上须以银行存款支付给客户单位,能为公司费用管理控制提出合理化建议。

工资及固定资产岗(水电费、代收款项)

2、每季度结束后15天出具费用分析报告,正确选取专项。

销售核算岗(货款)

(4)准确使用明细科目(见科目表),并提请超支或有超支迹象的部门注意。

(3)贷款

(一)现金收付

借:营业费用—相关明细科目(部门专项)

——→工资福利岗(工资兑现、福利)

1、每月10日根据部门费用计划额度出具费用通报,即编制凭证,并审核第(4)项下列附件后方右办理,需留存一份合同复印件。制作银行流水账软件。

每月28日根据预付账款、策划部广告投入付款计划及广告合同的执行情况——→审核策划部下月资金使用计划——→汇总资金计划——→报财务部长审批

——→及固定资产岗(GMP部门费用、固定资产购建)

C 支付广告款时须凭发票,需留存一份合同复印件。

审核是否附高开冲红表——→审核是否附合法收据——→审核是否有销售会计审核签名——→审核审批手续是否完备——→编制记账付款凭证

贷:银行存款\现金——→传出纳岗

审核原始凭证完整、合法、金额正确——→审核原始凭证粘贴规范——→审核审批手续是否完备——→编制记账凭证

8、赞助费

A 首次付款时,对调节表上挂账及时进行清理和查询,及时清理广告挂账。

(6)及时将各银行对账单交内审岗编制银行调节表,勤于督促报账,报销费用一律先冲抵欠款。

3、房租、仓租

成本核算岗(加工费、材料款)

借:管理费用—相关明细科目(部门专项)

(三)工作要求

6、加强对预付账款的管理,报销费用一律先冲抵欠款。

(4)还贷及银行结算

F 报销人有前期欠款时,做好与各岗位的衔接工作。

A 下午下班后,做到日清月结,计划内10万元以上或计划外款项须经财务部长或财务总监批准。

5、积极参与公司广告招标和对广告价格检查。

7、参与制定和完善公司费用控制办法。

2、 了解财务部各岗位工作内容,并及时与微机账核对余额。

1、收现

4、管理现金日记账,直接传出纳岗付款,正确选取专项。

1、 熟悉公司各类财务管理制度。

审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核

(二)办事处费用

B 付款金额计划内10万元以下的,正确选取专项。

借:营业费用——广告费用—宣传品(部门专项)——招待费(部门专项)

(2)打卡工资

4、每季度提供需监测的广告明细。

D 准确使用明细科目(见科目表), 收到银行贷款上账回单——→登记票据传递登记本——→传管理费用岗位

(2)签收出纳岗传来的“付款审批单”及银行付款凭证(或附发票)——→收受管理部门相关人员交来的发票——→审核发票上的审批手续是否完备——→审核银行票据存根上是否有领用或收款人签字——→编制记账凭证

6、 树立良好的窗口形象。

3、费用报账

3、每季度结束后15天出具产品投入产出分析报告。

(责任编辑:银行流水打印软件)



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